关于常熟市2017年财政预算执行情况
和2018年财政预算草案的报告
—2018年1月3日在市十五届人大二次会议上
市财政局局长 浦梅萍
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告常熟市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，在中共常熟市委的正确领导下，全市财税系统紧紧围绕“打造精致城市，建设强富美高新常熟”的总体目标，深化财税改革，狠抓财源建设，优化支出结构，大力推进我市供给侧结构性改革，创新扶持发展方式，着力保障和改善民生，有力促进全市经济社会平稳健康发展，圆满完成全年财政预算各项任务。
（一）一般公共预算执行情况
2017年，全市一般公共预算收入（预计数，下同）191.8亿元，完成年度预算的102.79%，同比增收18.23亿元，增长10.5%。其中税收收入165亿元，同比增收19.49亿元，增长13.39%，税收占比86.04%。（详见附表一）
2017年，全市一般公共预算支出165.8亿元，完成调整预算的96.12%，同比增支7.06亿元，增长4.45%。
市十五届人大一次会议通过市本级一般公共预算支出为85.98亿元，经市十五届人大常委会第八次会议批准，追加一般公共预算支出3.82亿元，加上上年结转、新增一般债券、上级转移支付、对下转移支付等因素，市本级一般公共预算支出调整预算为92.07亿元。
2017年，市本级一般公共预算支出85.38亿元，完成调整预算的92.73%，同比增支5.4亿元，增长6.76%。（详见附表二）
（二）市本级政府性基金预算执行情况
2017年，市本级政府性基金收入89.31亿元，完成年度预算的343%，同比增收34.38亿元，增长62.6%。
市十五届人大一次会议通过市本级政府性基金预算支出为25.98亿元，经市十五届人大常委会第八次会议批准，追加政府性基金支出48.92亿元，加上上年结转、新增专项债券、上级转移支付、对下转移支付等因素，市本级政府性基金支出调整预算为96.72亿元。
2017年，市本级政府性基金支出88.85亿元，完成调整预算的91.86%，同比增支33.94亿元（主要是土地基金增支29.2亿元、新增专项债券增支4.7亿元），增长61.81%。（详见附表三）
（三）市本级国有资本经营预算执行情况
2017年，市本级国有资本经营收入7041万元，完成年度预算的101.81%，同比增收988万元。国有资本经营支出4814万元，完成年度调整预算的100%；调出资金2227万元，纳入一般公共预算统筹使用。（详见附表四）
（四)社会保险基金预算执行情况
2017年，全市社会保险基金收入104.85亿元，完成年度预算的74.91%，同比增收11.11亿元。全市社会保险基金支出99.87亿元，完成调整预算的94.3%，同比增支8.86亿元，增长9.74%，当年结余4.98亿元。按照上级统一部署，机关事业单位养老保险改革清算工作推迟到2018年实施，导致机关事业养老保险基金收支执行与预算差异较大。（详见附表五）
（五）市政府派出机构预算执行情况
1、经济技术开发区（核心区）2017年一般公共预算收入44.28亿元，完成年度预算的104.07%，同比增长26.96％;一般公共预算支出21.74亿元，完成调整预算的100%。政府性基金收入22.53亿元，完成年度预算的329%；政府性基金支出22.53亿元，完成调整预算的100%。
2、高新技术产业开发区（核心区）2017年一般公共预算收入26.63亿元，完成年度预算的107.71%，同比增长23.87%；一般公共预算支出12.04亿元，完成调整预算的100%。政府性基金收入2.27亿元，完成年度预算的28.42%；政府性基金支出2.27亿元，完成调整预算的100%。
3、服装城2017年一般公共预算收入1.29亿元，完成年度预算的80.3%，同比下降19.7%；一般公共预算支出1.44亿元，完成调整预算的100%。政府性基金收入0.14亿元，完成年度预算的9.45%；政府性基金支出0.14亿元，完成调整预算的100%。
4、虞山尚湖旅游度假区2017年一般公共预算收入2.82亿元，完成年度预算的144.7%，同比增长1.29%；一般公共预算支出2.08亿元，完成调整预算的100%。政府性基金收入9.38亿元，完成年度预算的167.47%；政府性基金支出9.38亿元，完成调整预算的100%。
（六）地方政府债券情况
2017年，省转贷我市地方政府债券58.83亿元。其中：新增债券18亿元（一般债券4亿元、专项债券14亿元），置换债券40.83亿元（一般债券20.1亿元、专项债券20.73亿元）。
在省与我市办理当年财力结算后，上述预算执行情况还会有一些变动，届时我们再向市人大常委会作专题报告。
（七）一般公共预算收支特点
一是受益经济发展，财政收入量质齐升。2017年，全市财政收入增幅始终保持两位数增长。收入质量进一步提高，税收占比较上年提高了2.19个百分点。
二是主体税种拉动，三大产业全面增长。增值税、企业所得税、个人所得税等主体税种占一般公共预算税收收入的比重为77.55%，较上年提高3.2个百分点；全市三大产业实现全面增长，特别是二产中的制造业保持稳定增收，税收总量和增量均居首位。
三是重点产业带动，“两区”贡献份额突出。作为我市三大重点产业的汽车及零部件产业完成一般公共预算税收20.32亿元，同比增收7.44亿元。“路虎汽车”全年完成一般公共预算税收16.21亿元，同比增长97%；经开区、高新区的一般公共预算收入占全市的比重为36.97%，较上年提高4.49个百分点。
四是支出结构优化，财政保障高效有序。按照“保运转、保民生、保重点”的要求，财政支出更加凸显对民生的保障作用。优先保障教育、“三农”、卫生、养老、生态环境等基本民生投入，2017年全市各项民生支出占比达到78%。
（八）实施财政预算的主要工作
一是以供给侧结构性改革为抓手，助推经济转型升级。围绕市委、市政府出台的聚力产业科技创新、提升存量企业竞争力等四项经济政策，不断完善财政支持发展的政策导向。发挥资金引导作用，2017年共拨付资金20多亿元，用于支持科技创新、产业转型升级、人才引进、市场贸易采购等。推进企业减费降本，通过取消和停征涉企收费、降低用工保险费率等一系列措施，有效降低实体经济运行成本。推动产融有效结合，产业基金实质性运作，实现中利控股集团等一批投资项目落地，促进产业经济与社会资本的有效结合，实现财政支持经济方式的转变和创新。
二是以人民美好生活向往为方向，助力民生补齐短板。持续优化财政支出结构，注重提高民生政策精准度。教育投入创新机制，研究出台支持社会办学前教育和新市民子弟学校发展财政奖补政策，促进教育事业平衡发展。社会保障力度加大，出台社会办医政策，促进医疗卫生健康持续发展；抚恤救济扩面提标，有效提高困难人群生活水平。乡村振兴有序推进，开展高标准农田建设，实施镇村道路提档升级和农桥改造工程，打造特色田园乡村，改善农村环境，促进农民增收。生态环境持续改善，全力保障全国文明城市创建、“两减六治三提升”专项行动、健身步道、畅流活水、黑臭河道整治等生态环境建设，优化人民生活环境。
三是以构建现代财政制度为重心，推进财政改革创新。坚持完善全面规范、公开透明的现代预算制度，推进“四位一体”管理体系。预算制度不断健全，“四本预算”不断完善，实质性推进支出经济分类改革，标准化编制基本支出预算，出台新一轮市与区镇财政管理体制，建立完善乡镇基本财力保障机制。财政改革持续推进，预决算信息公开不断深化，专项资金绩效评价实现全覆盖，政府采购启用“网上商城”交易平台，农村分散式污水处理二期项目列入省PPP项目库，出台《常熟市行政事业单位内部控制建设指导意见》，“智慧财政”信息系统全新上线，财政管理绩效进一步提高。
四是以守住不发生系统性债务风险为底线，加强管控政府性债务。严格按照《预算法》及上级关于政府性债务管理的相关规定，进一步加强我市政府性债务管理。一是按照上级文件要求，对地方政府违规融资、违规担保行为全面清理整改；二是积极争取省转贷新增债券18亿元，用于全市重大基础设施建设，全年置换存量政府债务40.83亿元；三是出台政府性债务风险评估及预警管理暂行办法、政府性债务风险应急处置预案，按照省政府要求制订我市政府性债务化解方案；四是进一步规范市镇两级融资管理，乡镇政府性融资实行限额管理，确保不发生新的违规行为，守住不发生区域性和系统性债务风险的底线。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到：财政刚性支出不断增大，继续实施积极的财政政策，促进经济转型升级，保民生惠民生等，都需要大量资金投入，财政收支矛盾进一步突出；财政预算编制、执行、绩效和监督等财政管理水平还需进一步提高，依法理财、科学理财仍需进一步深化；防范政府性债务风险压力进一步加大等问题仍然存在。针对这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
二、2018年财政预算草案
2018年财政预算编制工作的指导思想：全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕“打造精致城市，建设强富美高新常熟”的总体目标，牢牢把握稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、惠民生、防风险各项工作，努力建立和完善全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，坚持“保重点、控一般、促统筹、调结构、提绩效”，保障和促进全市经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
根据我市经济社会发展形势，2018年，市级财政预算拟作如下安排：
（一）一般公共预算草案
1、一般公共预算收入及市本级可用财力
2018年，全市一般公共预算收入预计比2017年实绩增长8%以上。按现行财政体制测算，2018年市本级一般公共预算可用财力81.38亿元（税收分成62亿元、非税收入18亿元、专户收入1.38亿元）。
2、市本级一般公共预算支出
2018年，市本级一般公共预算支出拟安排89.38亿元。预计当年一般公共预算收支缺口8亿元，其中统筹使用上级指标弥补缺口4亿元，其余缺口拟通过增加税收财力和动用预算稳定调节基金弥补解决。（详见附表六、七）
（二）市本级政府性基金预算草案
2018年，市本级政府性基金收入预计63.73亿元，政府性基金支出拟安排63.45亿元，主要用于土地收储成本36.69亿元、政府投资项目10.22亿元、“三农”、社会保障及生态环境保护等民生项目12.89亿元。（详见附表八、九、十）
（三）市本级国有资本经营预算草案
2018年，市本级国有资本经营收入预计7885万元，支出拟安排5640万元，其中用于解决国有企业改制过程中的历史遗留问题及改革成本支出1560万元、国有企业管理费用80万元、国有企业注册资本金4000万元，其余2245万元调入一般公共预算统筹使用。（详见附表十一、十二）
（四）社会保险基金预算草案
2018年，全市社会保险基金收入预计136.07亿元（其中：财政补贴13.51亿元），支出拟安排138.05亿元，其中：2014年10月～2017年9月机关事业单位基本养老保险基金清算支出预计21亿元。当年赤字1.98亿元，用以前年度结余弥补。（详见附表十三）
（五）市政府派出机构预算草案
1、经济技术开发区（核心区）。2018年一般公共预算收入预计比2017年实绩增长20%左右，可用财力25.13亿元。一般公共预算支出拟安排25.13亿元，其中基本支出4.22亿元，项目支出20.91亿元；政府性基金收入（土地出让收入）预计18.12亿元，政府性基金支出（土地出让支出）拟安排18.12亿元。
2、高新技术产业开发区（核心区）。2018年一般公共预算收入预计比2017年实绩增长19%左右，可用财力13.5亿元。一般公共预算支出拟安排13.5亿元，其中基本支出0.95亿元，项目支出12.55亿元；政府性基金收入（土地出让收入）预计5亿元，政府性基金支出（土地出让支出）拟安排5亿元。
因虞山镇行政管理体制改革，相关机构预算暂不反映。
三、完成2018年财政预算任务的主要措施
（一）围绕现代经济体系建设，培植财源促发展。一是进一步促进财政支持方式从单一的奖励、补贴等传统方式向资本、投资等机制转变，推动产学研和产融结合，支持全市培育更多的新业态、新模式、新经济和新的财源增长点。二是继续以供给侧结构性改革为重点，着重做好“降成本”工作，贯彻落实各项减税清费政策和企业减负增效措施，为实体经济发展打造更优环境。三是密切关注政策动态和经济走向，加强对骨干企业和“3+5”特色产业的跟踪服务，重视巩固主体财源、培育新兴财源。通过政策和资金引导，促进两化融合，推动企业提质增效，增强经济可持续发展能力。
（二）围绕收支管理，优化结构提质效。一是坚持依法组织收入，做好税收协同共治管理，不断提高收入质量。二是统筹有限财力，保障精准扶贫、教育卫生、抚恤养老、乡村振兴、生态环境等重点领域，加快推进全市基本公共服务均等化。三是坚持厉行节约原则，严控“三公”经费等一般性支出。依托“智慧财政”信息平台，提高预算编制、执行、绩效、监督管理的规范化，坚守“节用裕民”。
（三）围绕财政改革，提升管理强基础。一是按照十九大报告中“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度”的要求，继续完善现代财政制度，推进预算标准体系建设，加大预算执行约束力，深化预决算信息公开。二是强化预算绩效管理，加强结果运用，提高财政资金使用效益。三是深入贯彻落实省财政监督条例，将财政监督融入财政管理全过程；与纪委、审计、税务等部门加强信息沟通，形成监督合力。四是推进人大预算联网监督工作，运用人大监督成果，提升财政管理水平。
（四）围绕风险防范，政府债务严管控。一是落实地方政府债务限额管理，完成政府债券置换存量债务工作；二是加强乡镇债务管理，明确各镇三年的债务管控目标，严控新增债务规模和增幅；三是守住底线，确保不发生违规举债行为，不发生区域性债务风险。
各位代表，做好2018年的财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在中共常熟市委的坚强领导下，在市人大依法监督和市政协民主监督下，在社会各界的大力支持下，自觉践行新发展理念，弘扬干事创业精神，不忘初心，牢记使命，努力开启财政工作新时代，为打造精致城市、建设“强富美高”新常熟实现新作为！
