常熟市财政局（国资办）2020年度部门预算公开
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门机构设置及预算单位构成情况
三、2020年度部门主要工作任务及目标
第二部分 2020年度部门预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表（功能科目）
六、财政拨款基本支出预算表（经济科目）
七、一般公共预算支出预算表（功能科目）
八、一般公共预算基本支出预算表（经济科目）
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
十、政府性基金预算财政拨款支出预算表
十一、一般公共预算机关运行经费支出预算表
十二、政府采购支出预算表
第三部分 2020年度部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
（一）贯彻执行国家、省、苏州市有关财政、财务、会计、国有资产管理等方针政策和法律法规，拟订和执行相关政策规定。改革完善市对各板块财政管理体制，指导各板块财政部门开展财政管理工作。
（二）拟订全市财税政策、发展规划及改革方案并组织实施。分析预测财政经济形势，研究提出运用财税政策推进高质量发展、综合平衡社会财力、促进区域协调发展和推进基本公共服务均等化等方面建议。研究提出社会收入分配政策建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（三）负责市级各项财政收支管理。编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级年度预算、执行和决算情况。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施市级预决算公开。
（四）组织实施预算绩效管理。研究建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。负责拟订预算绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法。组织开展市级预算绩效管理工作。
（五）负责政府非税收入管理。贯彻执行非税收入政策，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。管理财政票据。参与彩票资金管理的相关工作。
（六）拟订并组织实施国库管理、国库集中收付制度，指导和监督国库县镇支库业务。组织编制政府财务报告。承担政府采购政策制度的制定、执行和监督管理。
（七）承担地方政府债务管理工作。负责政府债务余额限额管理，组织开展地方债券发行相关工作。防范化解政府隐性债务风险。承担国外贷款管理有关工作。
（八）牵头编制国有资产管理情况报告。拟订全市行政事业单位国有资产管理政策，组织开展市级行政事业单位国有资产管理工作。
（九）拟订并组织实施支持产业发展、促进产业结构调整的财政政策。负责办理和监督市级财政经济发展支出、政府性投资项目预算管理和财政管理。贯彻执行基建投资有关政策和基建财务管理制度，管理财政投资评审。负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案。实施企业财务管理相关制度。
（十）拟订促进地方金融业发展和引导金融支持实体经济的财政政策并组织实施。承担全市政府与社会资本合作管理工作。承担市级政府投资基金管理工作，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。
（十一）拟订支持行政政法、教科文等改革与发展的财政政策。拟订行政事业性经费财务管理制度，监督执行行政事业单位财务会计制度。参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划和政策。
（十二）参与拟订有关社会保障政策。负责审核和汇总编制市级社会保险基金预决算草案。拟订和执行社会保障资金（基金）财务管理制度。承担社会保障资金（基金）财政监管工作。
（十三）拟订财政支持农业农村发展和农村综合改革政策并负责相关资金管理。拟订财政支农资金管理制度，承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作。指导全市乡镇财政建设工作。
（十四）会同有关部门拟订国有土地等国有资源收入政策，参与国有土地等国有资源使用政策的研究和制度改革。参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。
（十五）依法管理全市会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。
（十六）承担财税法律法规、规章和政策执行情况、预算管理有关监督工作，反映全市财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。
（十七）制定财政科学研究和教育规划。组织财政人才培训。加强部门信息化管理和财政信息宣传工作，按照上级要求落实信息共享工作。
（十八）根据市政府授权依法履行出资人职责，监管市属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。
（十九）承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，建立和完善国有资产保值增值指标体系，负责所监管企业工资分配管理工作。拟订所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。负责组织所监管企业上交国有资本收益等工作。
（二十）指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。
（二十一）贯彻落实有关国有资产监督管理的法律、法规和政策制度；负责企业国有资产基础管理，拟订全市国有资产监督管理和营运的制度并组织实施。督促所监管企业对在巡视、巡察、审计和监督检查中发现的共性问题进行整改。承担市国有资产监督管理委员会的日常工作。
（二十二）贯彻落实上级和市委、市政府关于安全生产工作相关规定，负责本系统及所属单位安全生产管理工作，督促所监管企业做好安全生产工作。
（二十三）完成市委、市政府交办的其他任务。
（二十四）职能转变。
1. 强化财政经济形势分析，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，提升财政经济监测预测预警能力。
2. 深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，完善转移支付制度，优化支出结构，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市与各板块财政关系；全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度；落实国家深化税收制度改革部署，建立规范、稳定、可持续的地方税体系。
3. 防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，督促各板块有效落实隐性债务化解方案，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
二、部门机构设置及预算单位构成情况
1．根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室(政策法规科)、预算科、债务管理科、经济建设科、农业农村科、综合科、教科文和行政政法科、社会保障科、政府采购管理科、绩效管理科和监督检查科（会计科）、国库科、工贸发展和金融管理科、国资国企监督管理科、机关党委。本部门下属单位包括：常熟市财政稽查大队、常熟市财政支付中心、常熟市财政投资评审中心、常熟市基层财政服务中心、常熟市政府投资项目资金管理办公室（常熟投资基金管理办公室、常熟市协税护税办公室）、常熟市财政票据管理所、常熟市财会教育中心（江苏省中华会计函授学校常熟分校）。
2．从预算单位构成看，纳入本部门2020年部门汇总预算编制范围的预算单位共计6家，具体包括：常熟市财政局（国资办）本级、常熟市财政支付中心、常熟市财政投资评审中心、常熟市基层财政服务中心、常熟市财政票据管理所、常熟市财会教育中心（江苏省中华会计函授学校常熟分校）。
三、2020年部门主要工作任务及目标
一是聚力支持经济发展。在国家整体经济形势下行压力持续加大的情况下，集中统筹财力，促进我市经济运行在合理区间。紧扣市委明确的“三增三进”发展目标，加大财政投入，进一步落实新动能产业发展、“零地增长”、老旧工业区（点）更新改造等财政扶持政策，推动经济转型升级，积极培育新的经济增长点。
二是聚力保障民生事业。加大民生保障力度，确保各项基本民生政策的落实。完善财政奖补政策，支持推进医药卫生体制改革；持续优化高中教育经费管理体制，进一步支持教育均衡发展；探索建立涉农资金统筹整合长效机制，支持乡村振兴战略实施；支持推进污染防治攻坚战，加快补齐环保基础设施短板。
三是聚力提升资金绩效。进一步规范四本预算编制工作，不断提升预算管理水平；持续推进预算绩效管理，试点开展部门整体绩效评价和财政政策事前绩效评估机制；进一步深化预决算信息公开，提高部门经费使用透明度；上线运行人大预算联网监督系统，更深入更全面更系统地接受人大审查。
四是聚力防控债务风险。继续加强债务管控，进一步强化市镇两级政府投资项目管理，确保项目资金来源合法合规；规范国资公司投融资行为，优化结构降低成本；严格落实偿债准备金制度，努力完成政府隐性债务年度化解任务，确保不发生区域性、系统性债务风险。
第二部分 常熟市财政局（国资办）2020年度部门预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表（功能科目）
六、财政拨款基本支出预算表（经济科目）
七、一般公共预算支出预算表（功能科目）
八、一般公共预算基本支出预算表（经济科目）
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
十、政府性基金预算财政拨款支出预算表
十一、一般公共预算机关运行经费支出预算表
十二、政府采购支出预算表
详见附件。
第三部分 2020年度部门预算情况说明
一、收支预算总体情况说明
常熟市财政局（国资办）2020年度收入、支出预算总计8442.39万元，与上年相比收、支预算总计各减少1881.8万元，减少18.23%。其中：
（一）收入预算总计8442.39万元。包括：
1．财政拨款收入预算总计8347.6万元。
（1）一般公共预算收入预算8347.6万元，与上年相比减少1913.98万元，减少18.65%。主要原因是按照市级部门预算编制口径，由于存在不确定因素，用一般公共预算收入安排的不休假补贴、年终绩效考核奖（增加的职级和考核系数部分）等人员经费未列入当年预算。同时，部门项目经费比上年大幅度压缩。
（2）政府性基金收入预算0万元，与上年相同。
2．财政专户管理资金收入预算总计94.79万元。与上年相比增加32.18万元，增长51.4%。主要原因是本年度财会教育中心不再对外出租办公用房，因此没有房屋出租出借收入。
3．其他资金收入预算总计0万元。与上年相同。
4．上年结转资金预算数为0万元。与上年相同。
（二）支出预算总计8442.39万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出7658.84万元，主要用于财政局机关及其下属事业单位开展业务工作发生的除培训费、社会保障和就业支出以外的所有支出。与上年相比减少1911.36万元，减少19.97%。主要原因是按照市级部门预算编制口径，由于存在不确定因素，用一般公共预算收入安排的不休假补贴、年终绩效考核奖（增加的职级和考核系数部分）等人员经费未列入当年预算。同时，信息化建设的智慧财政信息平台项目2019年度支付了一、二期项目的尾款，因而本年度项目支出预算相应减少。
2．教育支出（类）支出53.15万元，主要用于局系统人员业务培训和会计教育培训费用等。与上年相比增加41.46万元，增长354.66%。主要原因是为进一步提高财政干部的综合业务素质，在定额标准内按照工作需要编制培训预算经费，实际执行中做到勤俭节约，严格按照相关的培训文件要求执行。
3．社会保障和就业（类）支出730.4万元，主要用于单位负担的在职人员基本养老保险费支出和职业年金缴费支出。与上年相比减少11.9万元，减少1.6%。主要原因是在职人员基本养老保险缴费比率下降。
4.结转下年资金预算数为0万元，主要原因是本部门无结转下年资金。
此外，基本支出预算数为7660.1万元。与上年相比减少1491.33万元，减少16.3%。主要原因是按照市级部门预算编制口径，由于存在不确定因素，用一般公共预算收入安排的不休假补贴、年终绩效考核奖（增加的职级和考核系数部分）等人员经费未列入当年预算。
项目支出预算数为782.29万元。与上年相比减少390.46万元，减少33.29%。主要原因是压缩部分经常性项目。同时，信息化建设的智慧财政信息平台项目2019年度支付了一、二期项目的尾款，因而本年度项目支出预算相应减少。
单位预留机动经费预算数为0万元，与上年相同。主要原因是本部门无单位预留机动经费。
二、收入预算情况说明
常熟市财政局（国资办）本年收入预算合计8442.39万元，其中：
一般公共预算收入8347.6万元，占98.88%；
政府性基金预算收入0万元，占0%；
财政专户管理资金94.79万元，占1.12%；
其他资金0万元，占0%；
上年结转资金0万元，占0%。
三、支出预算情况说明
常熟市财政局（国资办）本年支出预算合计8442.39万元，其中：
基本支出7660.1万元，占90.73%；
项目支出782.29万元，占9.27%；
单位预留机动经费0万元，占0%；
结转下年资金0万元，占0%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
常熟市财政局（国资办）2020年度财政拨款收、支总预算8347.6万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少1913.98万元，减少18.65%。主要原因是按照市级部门预算编制口径，由于存在不确定因素，用财政拨款资金安排的不休假补贴、年终绩效考核奖（增加的职级和考核系数部分）等人员经费未列入当年预算。同时，信息化建设的智慧财政信息平台项目2019年度支付了一、二期项目的尾款，因而本年度项目支出预算相应减少。
五、财政拨款支出预算情况说明
常熟市财政局（国资办）2020年财政拨款预算支出8347.6万元，占本年支出合计的98.88%。与上年相比，财政拨款支出减少1913.98万元，减少18.65%。主要原因是按照市级部门预算编制口径，由于存在不确定因素，用财政拨款安排的不休假补贴、年终绩效考核奖（增加的职级和考核系数部分）等人员经费未列入当年预算。同时，信息化建设的智慧财政信息平台项目2019年度支付了一、二期项目的尾款，因而本年度项目支出预算相应减少。
其中：
（一）一般公共服务（类）
1．财政事务（款）行政运行（项）支出5665.5万元，与上年相比减少1417.55万元，减少20.01%。主要原因是按照市级部门预算编制口径，由于存在不确定因素，局本级和支付中心两个单位用财政拨款安排的不休假补贴、年终绩效考核奖（增加的职级和考核系数部分）等人员经费未列入当年预算。
2．财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出169万元，与上年相比增加42.01万元，增长33.08%。主要原因是继续加大财政预算绩效管理力度，提高绩效管理专项经费的实际投入。
3.财政事务（款）信息化建设（项）支出232.81万元，与上年相比减少335.4万元，减少59.03%。主要原因是2019年度支付了智慧财政信息平台一、二期项目的尾款。
4.财政事务（款）事业运行（项）支出1176.56万元，与上年相比减少115.22万元，减少8.92%。主要原因是按照市级部门预算编制的要求，由于存在不确定因素，本部门下属事业单位用财政拨款安排的不休假补贴未列入当年预算。另外，本年度财会教育中心不再对外出租办公用房，因此本因由纳入预算管理的房屋出租出借收入安排的奖励性绩效工资等部分基本支出改为由财政专户资金拨款支出。
5. 财政事务（款）其他财政事务（项）支出329.18万元，与上年相比减少108.37万元，减少24.77%。主要原因是政府购买评审项目比上年度减少。同时，2019年追加了省级专项指标的支出。
（二）教育支出（类）
进修及培训（款）培训支出（项）支出44.15万元，与上年相比增加32.46万元，增长277.67%。主要原因是为进一步提高财政干部的综合业务素质，在定额标准内按照工作需要编制培训预算经费，实际执行中做到勤俭节约，严格按照相关的培训文件要求执行。
（三）社会保障和就业（类）
1．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出486.93万元，与上年相比减少23.48万元，减少4.6%。主要原因是在职人员基本养老保险缴费比率下调及缴费基数的调整。
2. 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）支出243.47万元，与上年相比增加11.57万元，增长4.99%。主要原因是在职人员缴费基数的调整。
六、财政拨款基本支出预算情况说明
常熟市财政局（国资办）2020年度财政拨款基本支出预算7600.61万元，其中：
（一）人员经费6837.15万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。
（二）公用经费763.46万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算支出预算情况说明
常熟市财政局（国资办）2020年一般公共预算财政拨款支出预算8347.6万元，与上年相比减少1913.98元，减少18.65%。主要原因是按照市级部门预算编制口径，由于存在不确定因素，用一般公共预算资金安排的不休假补贴、年终绩效考核奖（增加的职级系数部分）等人员经费未列入当年预算。同时，信息化建设的智慧财政信息平台项目2019年度支付了一、二期项目的尾款，因而本年度项目支出预算相应减少。
八、一般公共预算基本支出预算情况说明
常熟市财政局（国资办）2020年度一般公共预算财政拨款基本支出预算7600.61万元，其中：
（一）人员经费6837.15万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。
（二）公用经费763.46万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算情况说明
常熟市财政局（国资办）2020年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出中，因公出国（境）费支出5万元，占“三公”经费的16.56%；公务用车购置及运行费支出7.2万元，占“三公”经费的23.84%；公务接待费支出18万元，占“三公”经费的59.6%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费预算支出5万元，比上年预算减少5万元，主要原因按照因公出国（境）人数和境外费用标准编制预算。
2．公务用车购置及运行费预算支出7.2万元。其中：
（1）公务用车购置预算支出0万元，与上年相同。
（2）公务用车运行维护费预算支出7.2万元，比上年预算减少0.8万元，主要原因是按照车辆使用年限对应的定额标准编制预算。
3．公务接待费预算支出18万元，比上年预算减少2万元，主要原因是严格按照预算编制要求，压降预算经费的支出。
常熟市财政局（国资办）2020年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出22万元，比上年预算减少2万元，主要原因是严格按照部门预算编制要求，控制部门各类会议的规模和标准，压降预算经费的支出。
常熟市财政局（国资办）2020年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出44.15万元，比上年预算增加11.89万元，主要原因是为进一步提高财政干部的综合业务素质，在定额标准内按照工作需要编制培训预算经费，实际执行中做到勤俭节约，严格按照相关的培训文件要求执行。
十、政府性基金预算支出预算情况说明
常熟市财政局（国资办）2020年政府性基金支出预算支出0万元。与上年相同。
十一、一般公共预算机关运行经费支出预算情况说明
2020年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出667.55万元，与上年相比增加69.8万元，增长11.68%。主要原因是：局本级和财政支付中心两个单位年度公用经费按照部门预算定额编制，实际执行过程中做到节约使用。
十二、政府采购支出预算情况说明
2020年度政府采购支出预算总额21.2万元，其中：拟采购货物支出21.2万元、拟采购工程支出0万元、拟购买服务支出0万元。
十三、国有资产占用情况
本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆等。单价200万元（含）以上的设备0台（套）。
十四、预算绩效目标设置情况说明
2020年度，本部门单位共2个项目纳入绩效目标管理，涉及财政性资金合计164.18万元；本部门单位整体支出（□纳入、R未纳入）绩效目标管理，涉及财政性资金0万元。
第四部分 名词解释
一、财政拨款：指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。
三、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。
四、其他资金：包括事业收入、经营收入、其他收入等。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。
七、单位预留机动经费：指预算单位年初预留用于年度执行中增人、增资等不可预见支出的经费。
八、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
九、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局本级（行政单位）及财政支付中心（实行公务员管理的事业单位）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
十二、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指本部门财政局本级（行政单位）及财政支付中心（实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
十三、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政局本级用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
十四、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指本部门下属事业单位财政票据管理所、财政投资评审中心、基层财政服务中心和财会教育中心开展日常工作发生的基本支出。
十五、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指本部门除上述项目以外其他财政事务支出。
十六、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指本部门安排的用于培训方面的基本支出和项目支出。
十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指本部门实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。
十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指本部门实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金缴费支出。
